(за 9 месяцев 2001 года)

Исполнение бюджета города по доходам:

На территории города Оренбурга за 9 месяцев 2001г. собрано доходов 5905,1 млн.руб, распределено по уровням бюджетов: федеральный бюджет - 3766 млн.руб или 64 процента, областной - 1108,3 млн.руб. или 19%, городской - 1030,8 млн.руб или 17% от суммы собранных доходов.

Поступление в размере 1030,8 млн.рублей составляет 63,3 процента от прогноза поступлений на год и 84,4 процента от прогноза поступлений за 9 месяцев 2001. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года рост поступлений составляет 16,8 процента.

В общей сумме поступлений налоговые доходы составляют основную долю - 90,2 процента или 930,6млн. руб.

Наибольший удельный вес в структуре доходов занимают налоги на прибыль и доходы - 52,9 процента всех поступлений, или 546,1 млн. руб., в т.ч.: налог на прибыль - 180,2 млн.руб. или 17,5%,

налог на доходы физических лиц - 365,9 млн.руб. или 35,5%,

Исполнение по основным источникам бюджета города сложилось следующим образом:

В целом за 9 месяцев 2001г. недопоступило в бюджет города 190,5 млн.руб., в том числе налога на прибыль недопоступило 237 млн. руб., таким образом, от исполнения данного источника зависит исполнение бюджета города в целом, процент собираемости налога -94,2.

Несмотря на рост производства, за 9 месяцев 2001г. по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 2,3 процента, прибыль по основным отраслям экономики уменьшилась на 16 процентов.

Реформирование ОАО "ОНАКО" также негативно отразилось на исполнении данного источника, так, только от ТД "ОНАКО" бюджет города в 2001 году недополучит налога на прибыль в сумме 99,3 млн. руб.

Анализируя исполнение бюджета города, необходимо отметить, что по 5-ти доходным источникам исполнение составляет более 100 процентов, в т.ч.: налог на доходы физических лиц, налоги на имущество, налоги на совокупный доход, земельный налог, налог на покупку иностранных денежных знаков.

На 01.10.2001 поступления в бюджет города акцизов составили 19,1 млн. руб. или 63,5 процента от плана 9 месяцев, в том числе:

- акцизы на ликеро-водочные изделия - 13,7 млн. руб. или 77,9%;

- акцизы на табачные изделия - 1 млн. руб. или 13,87%;

- акцизы на пиво - 4,4 млн. руб. или 80,0%.

Невыполнение плана поступления акцизов на ликеро-водочные изделия обусловлено изменением налогового законодательства и неудовлетворительным финансовым состоянием ОАО ЛВЗ "Оренбургский".

Акцизы на табачные изделия поступают в бюджет города также не в полном объеме. Так, за 9 месяцев в 2001г. поступило 1,0 млн. руб. или 13,8% от назначений 9 месяцев. Такая ситуация связана со снижением производства предприятием ООО "Орентаб".

Акцизы на пиво поступили в размере 80 процентов от плана 9 месяцев (план 5,5 млн.руб, фактическое поступление 4,4 млн.руб). На исполнение данного источника влияет невысокая конкурентоспособность продукции ЗАО "Орпик".

Местные налоги, сборы и пошлины поступают в пределах планируемых сумм. Процент поступления от назначений 9 месяцев составляет 91,3.

Поступления неналоговых доходов составили 68,2 процента от запланированной суммы за 9 месяцев. Исполнение бюджета города по доходам, получаемым от использования муниципального имущества, составляет 59,8%. При плане за 9 месяцев 2001 года 94,3 млн. руб. фактически поступило 56,5 млн. руб.

Не полностью использованы возможности поступления арендной платы за землю.

Исполнение арендной платы за землю составляет 5,4 млн.руб. или 55 процентов от плана 9 месяцев. Неисполнение данного источника объясняется неудовлетворительной работой Комитета по земельным ресурсам в части доведения до налоговых органов сведений о заключенных договорах аренды земли.

Поступления денежных средств в виде штрафных санкций за 9 месяцев составили 14,7 млн. руб. или 121 процент, в т.ч.:

- административные штрафы - 14,2 млн.руб. или 122,6%, из них штрафы, взимаемые ДПС ГАИ, - 4,6 млн. руб., штрафы, взимаемые ОВД, - 0,6 млн. руб.;

- штрафы, налагаемые налоговыми органами, - 0,5 млн. руб. или 90,1%.

Недоимка по налогам и сборам в бюджет города Оренбурга по состоянию на 1.10.2001 г. составляет 222,1 млн.руб.

Исполнение бюджета по расходам

Бюджет города Оренбурга по расходам за 9 месяцев 2001 года исполнен на 82,9%, при уточненном плане 1378,6 млн. рублей исполнение составило 1143,5 млн.рублей.

Недопоступление доходов в бюджет города не позволило профинансировать в полном объеме такие жизненно важные направления:

- жилищно-коммунальное хозяйство на 48 млн. рублей;

- образование на 49 млн.рублей;

- здравоохранение на 30 млн.рублей;

- транспорт на 25 млн.рублей;

- сельское хозяйство на 16 млн.рублей.

Социально-культурная сфера

Выплата заработной платы работникам социально-культурной сферы из-за недопоступления доходов в бюджет города в отдельных случаях производилась с нарушением сроков.

Бюджет по статье "Питание" по учреждениям социально-культурной сферы исполнен на 82% от назначений 9 месяцев, в том числе по учреждениям образования на 80,7%, по учреждениям здравоохранения на 91,7%, по учреждениям соцобслуживания на 71,4%.

Согласно распоряжению главы города от 13.09.01г. ь3325-р "О выделении дотации учащимся 1-4 классов" осуществляется финансирование образовательных учреждений на организацию питания учащихся 1-4 классов. Выделение денежных средств осуществляется еженедельно. В сентябре на эти цели было перечислено 0,4млн. рублей.

Средства направлялись в первоочередном порядке на ремонт объектов, находящихся в аварийном состоянии и требующих капитального ремонта. За 9 месяцев этого года на эти расходы выделено 41,3 млн. рублей, в том числе областные субвенции 15,0 млн.рублей. Профинансированы работы по капитальному ремонту в Центре социальной помощи семье и детям, по проектно-сметной документации по реконструкции и капитальному ремонту здания "Дом-интернат для ветеранов", реконструкции кровли и ремонта фасада библиотеки им.Некрасова, ремонту кровли ДК "Молодежный", по капитальному ремонту в четырех музыкальных школах, школе искусств. В образовании средства были направлены в первую очередь на ремонт аварийных объектов и подготовку учреждений образования к зимнему периоду. По отрасли "Здравоохранение" ремонтные работы профинансированы в таких учреждениях, как МГКБ ь2, МГКБ ь5, МГКБ ь1, санатории им.Крупской и т.д. Продолжалось целевое финансирование по капитальному ремонту родильного отделения ММУЗ "Муниципальный перинатальный центр".

Особое внимание уделяется состоянию здоровья детей.

В летний период текущего года функционировали все 9 муниципальных загородных оздоровительных лагерей.

Выделены денежные средства в сумме 2,6 млн. рублей для приобретения оборудования для детского неврологического отделения больницы им.Пирогова, одноразовых шприцев и вакцины против гепатита "В" для детей города.

Исполнение по капитальным вложениям составило в целом по городу 92,5%, что позволило ввести в действие с 1.09.01 г. общеобразовательную школу в 9 микрорайоне, на строительство которой в текущем году выделено 20,3 млн. рублей, также театр кукол "Пьеро".

Необходимо отметить, что недопоступление доходов в бюджет города в полном объеме сказывается на финансировании таких статей расходов, как текущий ремонт зданий, приобретение оборудования и инвентаря, хозрасходы.

На мероприятия по социальной поддержке детей, малоимущих семей, семей погибших в Афганистане и Чечне направлено 1,3 млн. рублей, что составляет 99 процентов от плана 9 месяцев.

В городе ведется большая работа с молодежью и подростками, на финансирование данных работ выделено 0,6 млн. рублей.

Неплохо обстоит финансирование мероприятий, проводимых комитетом по физической культуре и спорту. Всего на эти мероприятия направлено 0,7 млн. рублей (это всероссийские турниры по боксу, теннису и т.д.). Однако из-за отсутствия необходимых средств в бюджете города имеет место неудовлетворительное финансирование расходов на содержание футбольного клуба "Газовик" (64% от 9-месячных ассигнований).

Жилищно-коммунальное хозяйство

На содержание отраслей жилищно-коммунального хозяйства г.Оренбурга за 9 месяцев 2001 года предусмотрено 362,5 млн. руб., фактически за 9 месяцев 2001 года исполнение расходов составило 314,3 млн. руб. или 86,7% от плана 9 месяцев.

Значительная часть денежных средств направлена на финансирование коммунального хозяйства. При плане за 9 месяцев 237,7 млн. руб. фактически расходы составили 224,4 млн. руб. или 94,4%, в том числе:

- возмещение разницы в цене на теплоэнергию по населению в сумме 146,2 млн. руб. или 100%;

- возмещение разницы в цене по воде по населению в сумме 27,9 млн. руб. или 81,0%;

- расходы на благоустройство города в сумме 50,2 млн. руб. или 88,2%.

С целью снятия напряженности по расчетам за потребляемую тепловую энергию между ОАО "Оренбургэнерго", МП "Оренбурггортепло", УЖКХ г.Оренбурга и администрацией города подписан график оплаты текущего потребления МП "Оренбурггортепло" с ОТС ОАО "Оренбургэнерго" на период с 01.06.2001 г. по 31.05.2002г.

С учетом графика для бесперебойного обеспечения бюджетных учреждений и муниципальных предприятий тепловой и электрической энергией необходимо ежемесячно только в летний период 15 млн. руб., в зимний - более 22 млн.рублей.

Расходы по жилищному хозяйству за 9 месяцев 2001 года предусмотрены в сумме 124,8 млн. руб., фактически профинансировано в сумме 89,6 млн. руб. или 72%, в том числе:

- капитальный ремонт жилищного фонда в сумме 9,9 млн. руб. или 61,7%;

- содержание жилого фонда, находящегося в муниципальной собственности и ТСЖ, в сумме 58,8 млн. руб. или 82,5%, в том числе льготы по Постановлению городского Совета в сумме 1,5 млн. руб.;

- субсидии в сумме 2,8 млн. руб.;

- расходы по реализации Проекта Всемирного банка в сумме 16,3 млн. руб., в том числе уплачено процентов за пользование кредитом 12,5 млн. руб.

На 01.10.2001г. освоено средств кредита 12,2 млн. долларов США из предусмотренных 17,6.

Программой капитального строительства по объектам ЖКХ предусмотрено за 9 месяцев 11,7 млн. руб., фактически профинансировано 10,3 млн. руб. или 88,1%, а именно объекты:

- КНС на ул.Волгоградской, реконструкция ул.Чичерина, насосная станция 4 подъема с резервуаром;

- жилые дома на ул.Амурской и Гастелло.

Транспорт

По итогам 9 месяцев транспорт по статье расходов "Субсидии государственным организациям" профинансирован в сумме 83,0 млн. руб. (или 76,9% от плана 9 месяцев 108,0 млн. руб.), в том числе:

- автобусные перевозки - 51,0 млн. руб.;

- троллейбусные перевозки - 32,0 млн.руб.

Для обеспечения бесперебойной работы автотранспортным предприятиям, обслуживающим городские пассажирские перевозки, ежемесячно необходимо только на приобретение горюче-смазочных материалов (дизельное топливо и бензин А-76) - 7,5 млн. руб.

С целью обновления троллейбусного парка с ОАО "Башкирский троллейбусный завод" был заключен договор поставки от 12.04.2001г. ь 48-04-01 на поставку 12 кузовов троллейбуса БТЗ-52761 (1-й комплектности) и 1 троллейбуса. За 9 месяцев 2001 г. было поставлено 4 кузова и 1 троллейбус. Фактические расходы по приобретению составили 7,5 млн. руб.

Топливная промышленность

По статье "Возмещение разницы в цене по топливу, реализуемому населению" Оренбургский филиал ОАО "Оренбургтоппром", за 9 месяцев профинансирован в сумме 0,3 млн. руб., что составляет 100% от плана.

Сельское хозяйство

Фактическое исполнение статьи "Дотация на животноводческую продукцию" за 9 месяцев 2001 г. составляет 99,8% (по плану 3,9 млн. руб., фактически профинансировано 3,9 млн.р.).

Муниципальный долг

По плану на девять месяцев 2001г. погашение муниципального долга (с учетом изменений) предусмотрено в сумме 138,2 млн. руб. Фактически погашено 115,1 млн. руб.

На обслуживание муниципального долга (с учетом изменений) согласно плану на девять месяцев 2001 года предусмотрено 21,7 млн.руб. Общая сумма фактических расходов составила 16,7 млн. руб.

С целью пополнения бюджета города финансовым управлением принимаются жесткие меры к должникам. За истекшие девять месяцев поданы (совместно с муниципальным фондом поддержки малого бизнеса) иски в Арбитражный суд и вынесены по ним решения в пользу финансового управления на сумму около 77 млн.руб., в том числе присуждено к взысканию с (млн. руб.):

- 000 "Продовольственная корпорация "Радуга" - около 33 млн. руб.

- 000 "Фирма "Оренбургстройматериалы" - около 24,6 млн. руб.

- ОАО "Оренбургский комбикормовый завод" - около 10 млн. руб.

- ООО "Печатный Дом "Димур" - около 6,5 млн. руб.

- Прочие - около 3 млн. руб.

В настоящее время ведется совместная работа с приставами по взысканию просроченной задолженности с должников бюджета города согласно исполнительным листам.

Оформлены документы, на основании которых имеющаяся задолженность по предприятиям-банкротам (ЗАО "Овощевод", АОЗТ "Самородово", АОЗТ "Дружба) включена в реестр кредиторов.

Дефицит за 9 месяцев фактически сложился в сумме 112,7 млн.руб. Источники погашения дефицита:

- кредиты - 62,6 млн. руб.;

- бюджетная ссуда - 37,3 млн. руб;

- остатки средств на счете - 6,5 млн. руб.;

- поступление от продажи имущества - 6,3 млн. руб.

Финансовое управление администрации города Оренбурга.