безвозмездные перечисления – 11 122,2  млн рублей (или 97,6 процента от плана);
налоги – 6 091,1 млн рублей (или 101,7 процента);
неналоговые доходы – 1 017,7 млн рублей (или 118,9 процента).
Таким образом, доходная часть бюджета на 61 процент состояла из безвозмездных перечислений.
Доходы администрировал 41 главный администратор, а наибольшая доля поступлений (в отчетном периоде – 96,6 процента) традиционно обеспечена тремя крупнейшими:
УФНС по Оренбургской области – 84,9 процента всех доходов (при плане 5 933,0 млн рублей фактически поступило 6 035,9 млн рублей);
комитетом по управлению имуществом города Оренбурга – 6,2 процента (план – 395,2 млн рублей, факт – 441,3 млн рублей);
департаментом градостроительства и земельных отношений администрации города Оренбурга – 5,5 процента (план – 312,8 млн рублей, факт – 388,8 млн рублей).
В соответствии с фактической потребностью субвенции на реализацию переданных государственных полномочий составили 4 458,6 млн рублей (план – 4 596,2 млн рублей), субсидии для софинансирования вопросов местного значения – 4 407,7 млн рублей (план – 4 491,1 млн рублей), дотации и иные межбюджетные трансферты – 2 148,3 млн рублей (план – 2 235,0 млн рублей).
План поступления налогов в целом выполнен на 101,7 процента, то есть сверх плана получено 104 млн рублей (план – 5 986,7 млн рублей, факт – 6 091,1 млн рублей), при этом план перевыполнен по большинству налоговых доходов:
по НДФЛ – на 0,7 процента, сверх плана поступило 19,1 млн рублей;
по акцизам – на 1,9 процента, или 1,0 млн рублей, что обусловлено увеличением объема реализации нефтепродуктов;
по налогу, связанному с применением УСН, – на 3,0 процента, или 64,3 млн рублей за счет роста налоговой базы, основной причиной которого в свою очередь является рост числа налогоплательщиков в связи с отменой ЕНВД;
по налогу, взимаемому в связи с применением патентной системы налогообложения, – на 3,9 процента, или 4,9 млн рублей, что также обусловлено переходом налогоплательщиков со специального налогового режима ЕНВД;
по земельному налогу – на 8,7 процента, или 46,1 млн рублей, в связи с применением при расчете налога результатов определения государственной кадастровой оценки земель, утвержденных постановлением Правительства Оренбургской области от 15.10.2020 № 858-пп;
по государственной пошлине – на 0,3 процента, или 0,4 млн рублей;
по платежам за пользование природными ресурсами (сбор за пользование объектами животного мира) – на 42,6 процента или 0,4 млн рублей за счет роста налоговой базы.
Вместе с тем, по отдельным налогам сложилось недовыполнение плана:
по налогу на имущество физических лиц – на 11,4 процента, или 23,3 млн рублей, в связи с уменьшением кадастровой стоимости объектов недвижимого имущества;
по единому налогу на вмененный доход – на 12,6 процента, или 7,4 млн рублей, в результате того, что в соответствии с п.2 ст.4 Федерального закона №373-ФЗ от 23.11.2020, сумма налога за 4 квартал 2020 года уменьшена на страховые взносы и пособия, уплаченные после 31.12.2020;
по единому сельскохозяйственному налогу – на 5,4 процента, или 0,7 млн рублей, за счет роста суммы расходов, учитываемых при определении налоговой базы по налогу одного из наиболее крупных плательщиков.
План по неналоговым доходам выполнен на 118,9 процента, сверх плана в бюджет города поступило 161,6 млн рублей (план – 856,1 млн рублей, факт – 1 017,7 млн рублей):
в результате улучшения качества администрирования таких доходных источников, как доходы от сдачи в аренду земельных участков (сверх плана получено 135,5 млн рублей), плата за наем муниципального жилищного фонда (10,0 млн рублей) и плата за размещение нестационарных торговых объектов (4,9 млн рублей) план по доходам от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, перевыполнен на 141,6 млн рублей, или 25,8 процента. В то же время недополучены доходы по таким источникам, как плата за установку и эксплуатацию рекламных конструкций (7,8 млн рублей) и доходы от сдачи в аренду имущества (2,4 млн рублей);
платежей за негативное воздействие на окружающую среду поступило сверх плана на 18,7 млн рублей, или на 91,2 процента;
доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства – на 3,5 млн рублей, или 42,9 процента;
штрафов – на 10,2 млн рублей, или 37,1 процента.
Вместе с тем не исполнены плановые назначения по таким трудно прогнозируемым доходным источникам, как доходы от реализации муниципального имущества – на 4,4 млн рублей и доходам от продажи земельных участков – на 8,2 млн рублей, поскольку выкуп носит заявительный характер и зависит от волеизъявления правообладателей. Таким образом, план по доходам от продажи материальных и нематериальных активов недовыполнен на 12,6 млн рублей, или 5 процентов.
Расходы бюджета города за счет средств бюджетов всех уровней составили в 2021 году 18 124,3 млн рублей, что на 3 665,3 млн рублей больше, чем в предшествующем году (более чем на четверть). Около 45 процентов всех расходов бюджета (8 126,7 млн рублей) составили расходы на выплату заработной платы работникам бюджетной сферы.
В отчетном году город продолжил участвовать в реализации национальных проектов посредством участия в реализации региональных проектов Оренбургской области. На эти цели из бюджета города Оренбурга направлено 4 866,6 млн рублей (средства вышестоящих бюджетов – 4 676,6 млн рублей, средства местного бюджета – 190,0 млн рублей). Мероприятия осуществлялись по следующим направлениям:
«Региональная и местная дорожная сеть» (реконструкция путепровода по ул. Конституции СССР, капитальный ремонт и ремонт участков автомобильных дорог в городе Оренбурге: ул. Профсоюзная, ул. Советская, ул. Ст. Разина, ул. Орлова, ул. Шевченко, ул. Пролетарская, ул. Орская, ул. Донгузская, ул. Илекская, ул. Беляевская, ул. Уральская, пр-д Знаменский, ул. Парковская, ул. М. Расковой, ул. Ногина, ул. Ткачева, ул. Котова, ул. Пушкинская, ул. Ленинградская, ул. Красная, ул. Восточная, ул. Карагандинская, ул. КонституцииСССР, ул. Театральная, ул. Астраханская, ул. Народная, ул. Донецкая, ул. Одесская, ул. Бр. Башиловых, пр. Коммунаров, ул. Сахалинская, ул. М. Джалиля, ул. Харьковская, ул. Лабужского, ул. Измайловская, ул. Ремесленная, ул. Бебеля, ул. Волочаевская, ул. Транспортная, ул. Скороходова, пер. Дальний, ул. Братская, ул. Автомобилистов, ул. Ташкентская, ул. Дружбы, ул. Просторная, ул. Ю. Ленинцев, ул. Паровозная, ул. Кислородная, ул. Ноябрьская, ул. Коминтерна, ул. Володарского, ул. Абдрашитова, ул. Чернышевского, ул. Талалихина) – 1 576,8 млн рублей;
«Современная школа» (приобретение школы в 16-м микрорайоне г. Оренбурга на 1135 мест, а также строительство школы в п. Южном на ул. Весенней на 1135 мест) – 1 547,1 млн рублей;
«Содействие занятости женщин – создание условий дошкольного образования для детей в возрасте до трех лет» (строительство двух детских садов: в микрорайоне «пос. Ростоши» на 220 мест и в ЖК «Дубки» на 300 мест, а также приобретение двух детских садов: в пос. Пристанционном г. Оренбурга на 140 мест и в микрорайоне, ограниченном улицами Терешковой, Рокоссовского, Березка, Театральной и пр-м Победы на 300 мест) – 867,1 млн рублей;
«Формирование комфортной городской среды» (благоустройство восточной части набережной реки Урал (от пешеходного моста до ул. Красная Площадь), 1-й этап по благоустройству парка Южного жилого района по ул. Илекская, 1-й этап по благоустройству озелененной территории по ул. Березка, благоустройство семи дворовых территорий) – 338,8 млн рублей;
«Жильё» (строительство дороги ул. Маршала Советского Союза Рокоссовского, соединяющей ул. Терешковой и пр-т Победы (в т.ч. строительство кольцевого пересечения в районе пр-та Победы, устройство примыкания к ул. Терешковой), 3-й этап строительства магистрали районного значения, соединяющей ул. Степана Разина и Загородное шоссе (дублер ул. Чкалова), реконструкция водовода 2-го подъема Южно-Уральского водозабора до пр-та Гагарина, 23) – 271,1 млн рублей;
«Чистая вода» (реконструкция участков водовода: по ул. Терешковой от ул. Оренбургской до ул. Халтурина и по ул. Ваана Теряна от ул. Кардонной до ул. Одесской, а также строительство водовода от сетей ООО «Газпром энерго» до сетей пос. Каргала) – 86,5 млн рублей;
«Культурная среда» (модернизация Оренбургского театра кукол «Пьеро», а также создание модельной библиотеки) – 57,6 млн рублей;
«Обеспечение устойчивого сокращения непригодного для проживания жилищного фонда» (переселение граждан из аварийного жилья, заключено 36 договоров) – 55,1 млн рублей;
«Спорт – норма жизни» (модернизация футбольного поля и беговых дорожек в МБУ Спортивная школа №5 «Орбита») – 38,9 млн рублей;
«Комплексная система обращения с твердыми коммунальными отходами» (приобретение контейнеров для раздельного накопления твердых коммунальных отходов, приобретено 1788 штук) – 25,3 млн рублей;
«Успех каждого ребенка» (капитальный ремонт спортивного зала МОАУ «СОШ №70») – 2,3 млн рублей.
В отчётном финансовом году сохранилась социальная ориентированность бюджета – около 68 процентов всех расходов было направлено на функционирование и развитие социально-культурной сферы – 12 284,2 млн рублей.
Более 60 процентов расходов бюджета города приходится на финансирование отрасли «Образование» – 11 033,7 млн рублей (средства городского бюджета – 3 647,7 млн рублей).
Помимо средств на реализацию региональных проектов по разделу «Образование», на финансирование отрасли в 2021 году направлено 8 617,2 млн рублей(средства городского бюджета – 3 600,5 млн рублей). Это средства на содержание и функционирование:
детских садов – 3 222,8 млн рублей (136 учреждений);
школ – 3 822,9 млн рублей (84 учреждения);
учреждений дополнительного образования – 993,9 млн рублей (9 школ в сфере искусства и 14 внешкольных образовательных учреждений);
детских оздоровительных лагерей разного типа – 24,7 млн рублей.
На финансовое обеспечение мероприятий по организации питания учащихся в общеобразовательных организациях из бюджета направлено 344,0 млн рублей.
Расходы по отрасли «Социальная политика» составили 485,1 млн рублей (средства городского бюджета – 198,7 млн рублей). Обеспечено финансирование следующих основных мероприятий по предоставлению мер социальной поддержки населению:
ежемесячная денежная компенсация на оплату жилищно-коммунальных услуг ветеранам города, ежегодные денежные выплаты ко Дню Победы, поддержку общественных организаций пенсионеров, инвалидов-ветеранов, адресная материальная помощь малообеспеченным слоям населения, семьям, оказавшимся в трудной жизненной ситуации, и инвалидам, расходы на которые составили 21,5 млн рублей;
компенсация части родительской платы за содержание детей в детских садах – 53,3 млн рублей;
содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также выплата вознаграждения, причитающегося приемному родителю, – 89,0 млн рублей;
обеспечение мероприятий по отдыху детей в каникулярное время – 25,2 млн рублей;
обеспечение жилыми помещениями детей-сирот – 85,2 млн рублей;
обеспечение жильем 8 молодых семей – 9,5 млн рублей,
выплаты для приобретения утраченного имущества в результате пожара, произошедшего 14.08.2021 в историческом центре города Оренбурга, - 2,9 млн рублей;
возмещение расходов гражданам, зарегистрированным или являющимся собственниками жилых помещений расселенного аварийного жилья по ул. Одесской – 111,4 млн рублей.
Расходы на финансирование отрасли «Культура» составили 427,9 млн рублей (средства городского бюджета – 356,1 млн рублей).
Без учета средств на реализацию региональных проектов расходы на культуру составили 370,3 млн рублей (средства городского бюджета – 355,6 млн рублей). Средства направлены на финансовое обеспечение 11 бюджетных и автономных муниципальных учреждений культуры, в том числе на финансирование:
централизованной библиотечной системы – 96,9 млн рублей;
театра и концертных коллективов – 64,6 млн рублей;
домов культуры – 53,8 млн рублей;
музея – 33,0 млн рублей.
В том числе за счет данных средств в учреждениях культуры произведены текущие и капитальные ремонты, проведены мероприятия в сфере культуры и искусства, проведены мероприятия по поддержке творческой деятельности и техническое оснащение детских и кукольных театров.
На отрасль «Физическая культура и спорт» направлено 309,4 млн рублей (средства городского бюджета – 265,1 млн рублей).
Без учета средств на реализацию региональных проектов расходы на физическую культуру составили 270,5 млн рублей (средства городского бюджета – 264,2 млн рублей). Средства направлены на финансирование деятельности учреждений физической культуры и спорта (13 спортивных школ и одного спортивно-оздоровительного комплекса).
За счёт данных средств в том числе произведены мероприятия по материально-техническому обеспечению городских спортивных учреждений, приобретено оборудование для подготовки к тестированию и выполнению нормативов в соответствии со Всероссийским физкультурно-спортивным комплексом «Готов к труду и обороне» для МАУ ЦСК «Оренбург», выполнены работы по вводу в эксплуатацию объекта МАУ СШ №11 им. Э.Н. Цоя.
Расходы по разделу «Национальная экономика» составили около 20 процентов всех расходов бюджета города – 3 610,2 млн рублей (средства городского бюджета – 1 490,0 млн рублей).
Расходы на обеспечение транспортной доступности, на организацию автобусных и троллейбусных перевозок пассажиров по регулируемым тарифам, оплату услуг по перевозке граждан по муниципальным и межмуниципальным садоводческим маршрутам, составили 367,7 млн рублей (средства городского бюджета – 239,5 млн рублей).
На дорожное хозяйство направлено 2 826,3 млн рублей (средства городского бюджета – 845,4 млн рублей), без учета региональных проектов – 1 025,5 млн рублей (средства городского бюджета – 744,2  млн рублей):
на содержание автомобильных дорог – 596,7 млн рублей;
расходы на капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования составили 377,3 млн рублей;
на мероприятия по благоустройству дворовых территорий города Оренбурга – 27,0 млн рублей;
на строительство и реконструкцию дорог – 15,1 млн рублей;
на приобретение специализированной коммунальной техники и оборудования к ней – 9,4 млн рублей.
Расходы на финансирование отрасли «Жилищно-коммунальное хозяйство» составили около 8 процентов всех расходов бюджета – 1 436,9 млн рублей (средства городского бюджета – 612,1 млн рублей), без учета средств на реализацию региональных проектов – 884,1 млн рублей (средства городского бюджета – 571,7 млн рублей). Средства направлены:
на благоустройство и озеленение территории города – 463,2 млн рублей;
на финансирование мероприятий по переселению граждан из 94 аварийных жилых помещений – 177,8 млн рублей;
на обеспечение жильем отдельных категорий граждан по договорам социального найма – 25,4 млн рублей;
на капитальный ремонт общего имущества многоквартирных домов в части муниципальной доли – 17,4 млн рублей;
на финансирование мероприятий по сносу аварийных многоквартирных домов – 7,7 млн рублей;
на вывоз жидких бытовых отходов из нецентрализованных систем водоотведения многоквартирных домов – 5,6 млн рублей.
Муниципальный долг на конец отчетного финансового года составил 352,2 млн рублей, в том числе: задолженность по кредитам кредитных организаций – 300,0 млн рублей, по бюджетному кредиту – 52,2 млн рублей. На обслуживание долговых обязательств в 2021 году направлено 3,1 млн рублей.
Подведены итоги публичных слушаний (общественного обсуждения) по проекту решения Оренбургского городского Совета «Об исполнении бюджета города Оренбурга за 2021 год». На все вопросы, поступившие от участников общественного обсуждения, были даны аргументированные ответы. Ознакомиться с результатами можно на официальном интернет-портале города Оренбурга (www.orenburg.ru), где уже размещен соответствующий протокол.
Также на официальном интернет-портале города Оренбурга в разделе «Финансы» ежегодно размещается вся информация о планировании и исполнении бюджета города в доступной для граждан форме.