Исполнение бюджета города в 2023 году осуществлялось в соответствии с решением Оренбургского городского Совета от 27.12.2022 №300 «О бюджете города Оренбурга на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов» и правовыми актами, принятыми во исполнение указанного решения.

Основные показатели бюджета города Оренбурга

Выплата заработной платы работникам бюджетной сферы, а также все выплаты социального характера осуществлялись своевременно.

Доходы

В бюджет города за прошедший год поступили доходы в сумме 23 937,3 млн рублей, или 99,7 процента от плановых назначений, в том числе:

- безвозмездных поступлений - 15 703,7 млн рублей (или 99,8 процента от плана);

- налогов - 7 208,3 млн рублей (или 99,6 процента);

- неналоговых доходов - 1 025,3 млн рублей (или 99,2 процента).

Безвозмездные поступления из вышестоящих бюджетов составили 15 713,4 млн рублей или 99,9 процента от плановых назначений, в том числе:

- субсидии для софинансирования вопросов местного значения – 7 839,3 млн рублей (99,7 процента от плана);

- субвенции на реализацию государственных полномочий - 5 744,4 млн рублей (100,2 процента);

- дотации и иные межбюджетные трансферты - 2 129,7 млн рублей (99,9 процента).

Несмотря на перевыполнение плановых бюджетных назначений по налогу на доходы физических лиц на 7,8 процента или 251,5 млн рублей (план - 3 214,9 млн рублей, факт - 3 466,4 млн рублей), что обусловлено принятием Федерального закона от 29.05.2023 №196-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации», устанавливающим приоритет налога на доходы физических лиц, перечисляемого налоговыми агентами, перед иными платежами; по налогу на имущество физических лиц - на 23,7 процента или 59,0 млн рублей (план - 249,4 млн рублей, факт - 308,4 млн рублей) за счет снижения задолженности перед бюджетом и ростом налоговой базы; по доходам от уплаты акцизов на нефтепродукты - на 16,3 процента или 9,6 млн рублей (план - 58,8 млн рублей, факт - 68,4 млн рублей) исполнение плана по налоговым доходам по итогам года составило 99,6 процента (план - 7 237,5 млн рублей, факт - 7 208,3 млн рублей).

Недовыполнение плана по налоговым доходам обусловлено возможностью уменьшения суммы налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения (далее - УСН), и налога, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения (далее - ПСН), на сумму обязательных страховых взносов без необходимости их фактической уплаты, а также переносом срока уплаты налога, взимаемого в связи с применением ПСН, на первый рабочий день текущего финансового года, повлекшими недовыполнение плановых бюджетных назначений по указанным налогам на 4,9 процента, или 138,6 млн рублей (план по УСН - 2 843,2 млн рублей, факт – 2 704,6 млн рублей), и 64,7 процента, или 82,3 млн рублей (план по ПСН - 127,2 млн рублей, факт - 44,9 млн рублей), соответственно. Недовыполнение плана по земельному налогу на 19,6 процента, или 115,3 млн рублей (план - 588,2 млн рублей, факт - 472,9 млн рублей), сложилось как в результате зачета переплаты на едином налоговом счете, так и в связи со снижением поступлений по ряду плательщиков, снятием земельных участков с учета, снижением кадастровой стоимости.

План по неналоговым доходам выполнен на 99,2 процента (план - 1 033,7 млн рублей, факт - 1 025,3 млн рублей) за счет недовыполнения плана по доходам от продажи материальных и нематериальных активов на 20 процентов, или 60,3 млн рублей (план - 300,9 млн рублей, факт - 240,6 млн рублей), тогда как по всем другим неналоговым доходам плановые назначения на 2023 год перевыполнены.

Расходы

Значительная часть средств бюджета города Оренбурга (в отчетном финансовом году - 62,4 процента) направлена на финансирование социально-культурной сферы, а это 14 911,8 млн рублей, из которых в свою очередь на финансирование расходов по отрасли «Образование» - 13 339,8 млн рублей (55,8 процента всего бюджета).

Данные средства направлены на содержание и функционирование детских садов и школ, учреждений дополнительного образования детей, детских оздоровительных лагерей - 10 354,5 млн рублей; финансовое обеспечение мероприятий по организации питания учащихся в общеобразовательных организациях - 435,4 млн рублей; капитальные вложения в объекты образования - 2 622,3 млн рублей (строительство школ в ЖК «Дубки», в ЖК «Микрорайон Маршала Рокоссовского», на ул. Гаранькина); проведение ремонта и противоаварийных мероприятий - 620,2 млн рублей (в том числе капитального ремонта детской музыкальной школы.

Расходы по отрасли «Социальная политика» составили 639,8 млн рублей и были направлены на обеспечение жильем детей-сирот и молодых семей - 333,4 млн рублей; содержание детей в семье опекуна и приемной семье, выплаты приемному родителю - 92,8 млн рублей; компенсацию части родительской платы за содержание детей в детских садах - 59,2 млн рублей; обеспечение мероприятий по отдыху детей в каникулярное время - 26,2 млн рублей; предоставление в образовательных организациях горячего питания детям из семей, находящихся в трудной жизненной ситуации - 19,2 млн рублей; ежемесячную денежную компенсацию на оплату жилищно-коммунальных услуг ветеранам города, ежегодные денежные выплаты ко Дню Победы, поддержку общественных организаций пенсионеров, инвалидов-ветеранов, адресную материальную помощь малообеспеченным слоям населения, семьям, оказавшимся в трудной жизненной ситуации, и инвалидам - 22,2 млн рублей.

Расходы по отрасли «Культура» составили 540,9 млн рублей, из которых на содержание и функционирование муниципальных учреждений культуры (централизованной библиотечной системы, театра и концертных коллективов, домов культуры, музея) направлено 460,5 млн рублей; на проведение культурно-массовых мероприятий - 66,4 млн рублей; завершение ремонта библиотеки им. Некрасова - 35,9 млн рублей, ремонт кровли ДК «Молодежный» - 25,0 млн рублей; приобретение музыкальных инструментов, пополнение книжного фонда, приобретение мебели и оргтехники - 46,7 млн рублей; мероприятия по сохранению, использованию и популяризацию памятников монументальной скульптуры и объектов культурного наследия - 3,1 млн рублей.

На финансирование расходов по отрасли «Физическая культура и спорт» направлено 363,7 млн рублей, из которых 331,6 млн рублей - на содержание и функционирование муниципальных учреждений физической культуры и спорта, создание спортивных площадок, ремонт зданий и благоустройство территорий; 9,0 млн рублей - проведение спортивно-массовых мероприятий.

Расходы по разделу «Национальная экономика» составили 4 559,0 млн рублей, в том числе: на обеспечение транспортной доступности направлено 403,3 млн рублей (расходы на организацию автобусных и троллейбусных перевозок пассажиров по регулируемым тарифам, оплату оказанных услуг по перевозке граждан по муниципальным и межмуниципальным садоводческим маршрутам, приобретение общественного пассажирского транспорта); на дорожное хозяйство - 3 701,1 млн рублей (строительство дороги по ул. Маршала Советского Союза Рокоссовского и дороги дублера ул. Чкалова - 1 135,6 млн рублей, а также проектирование дороги по ул. Александрова - 3,5 млн рублей; ремонт дорог и устройство остановочных павильонов - 1 823,4 млн рублей; содержание дороги остановочных павильонов, приобретение специализированный коммунальной техники направлено - 702,0 млн рублей). На финансирование мероприятий по благоустройству дворовых территорий направлено 40,1 млн рублей.

Расходы на финансирование мероприятий по отрасли «Жилищно-коммунальное хозяйство» составили 2 915,6 млн рублей, в том числе: на обеспечение жильем отдельных категорий граждан по договорам социального найма - 54,9 млн рублей, переселение граждан из аварийных жилых помещений - 224,4 млн рублей, снос аварийных многоквартирных домов - 43,7 млн рублей, оплату взносов на капитальный ремонт общего имущества многоквартирных домов в части муниципальной доли - 22,0 млн рублей, вывоз жидких бытовых отходов из нецентрализованных систем водоотведения многоквартирных домов - 7,5 млн рублей, обустройство и содержание мест (площадок) накопления твердых коммунальных отходов - 24,1 млн рублей, реализацию мероприятий по формированию современной городской среды - 677,6 млн рублей (благоустройство верхней части набережной р. Урал, озелененной территории по ул. Березка, пешеходной части ул. Советской), создание объектов инфраструктуры в целях реализации инфраструктурных проектов - 1 182,0 млн рублей (технологическое присоединение к сетям водоснабжения, водоотведения и теплоснабжения), благоустройство, озеленение территории города и наружное освещение - 639,5 млн рублей.

В 2023 году продолжена работа по реализации инициативных проектов. Всего реализовано 18 проектов на сумму 16,2 млн рублей:

- 2 проекта на территории сельских населенных пунктов в рамках областного конкурсного отбора на сумму 2,5 млн рублей, в том числе с привлечением средств граждан и спонсоров на сумму более 0,6 млн рублей (благоустроено 2 сельских территории: мемориал памяти участников ВОВ жителей с. Краснохолм - на 1,0 млн рублей; ограждение хоккейного корта в с. Городище - на 1,5 млн рублей);

- 16 проектов на городской территории на общую сумму 13,7 млн рублей, в том числе за счет инициативных платежей - 2,8 млн рублей (отремонтировано асфальтовое покрытие на территории ряда многоквартирных домов и внутриквартальных проездов, благоустроены детские и спортивные площадки, придомовые территории).

Значимая часть произведенных расходов, а именно 5 856,1 млн рублей, направлена на участие в реализации региональных проектов в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 07.05.2018 № 204 «О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года»:

- Современная школа - 2 622,3 млн рублей;

- Региональная и местная дорожная сеть (Оренбургская область) - 1 449,5 млн рублей;

- Жилье - 897,1 млн рублей;

- Формирование комфортной городской среды - 402,7 млн рублей;

- Чистая страна - 390,1 млн рублей;

- Культурная среда - 57,6 млн рублей;

- Патриотическое воспитание граждан Российской Федерации - 23,6 млн рублей;

- Обеспечение устойчивого сокращения непригодного для проживания жилищного фонда - 11,6 млн рублей;

- Спорт - норма жизни - 1,6 млн рублей.

Муниципальный долг

Муниципальный долг полностью состоит из задолженности по бюджетным кредитам, привлеченным из областного бюджета - в целях погашения обязательств по ранее привлеченному банковскому кредиту (300,0 млн рублей) и для частичного покрытия дефицита бюджета (46,7 млн рублей). Таким образом, сумма долга на конец отчетного финансового года составила 346,7 млн рублей, а расходы на обслуживание в 2023 году - 0,5 млн рублей.